OSNOVNA ŠKOLA U ĐULOVCU

Đ U L O V A C

43532 ĐULOVAC

RAZINA 31

Šifra općine: 105

RKDP 8336

MATIČNI BROJ 3099580

ŠIFRA DJELATNOSTI 8520

O I B 45187106525

B I L J E Š K E

za razdoblje od 1. siječnja do 31.prosinca 2015. godine

BILJEŠKE UZ PR-RAS

AOP – 145 Ostali prihodi- prihodi HZZZ za pomoćnike u nastavi , te osiguranje učenika.Do odstupanja na predhodnu godinu je iz razloga što HZZZ u drugom polugodištu 2015. godine više na financira pomoćnike, već se financiraju Sporazumom o partnerstvu u provedbi operacije „Uz potporu sve je moguće“.

AOP – 193 Ostali nespomenuti rashodi poslovanja jesu rashodi osiguranja 2015, a u 2014.godini na tim rashodima bili su iskazani rashodi osiguranja učenika i rashodi izleta učenika.Međutim Pravilnikom o školskim izletima, ugovori se nisu sklapali sa školom, već direktno sa roditeljima tako nije bilo rashoda izleta.

AOP – 206 Kamate za primljene zajmove od trg.društava….u prethodnom razdoblju evidentirane su kamate za otplatu zajma –tečajne razlike za kupnju sl. vozila na leasing..Kredit je otplaćen u travnju 2014. godine.

AOP 334 – Rashodi za nabavu nefinancijske imovine u iznosu 53.531 kn čine rashodi nematerijalne imovine-energetski certifikat koji je financiran jednim dijelom Ministarstva gospodarstva/12.623 kn doznačen 2014.god /, te župan.sredstvima /13.752 kn sredstva 2015./, kapitalne donacije nefinancijske imovine Udruga – 4.955 kn, oprema za ostale namjene-učila te knjige za knjižnicu kupljeni su dijelom viška neutrošenih sred.od donacija te sredstvima Općinskog proračuna.

AOP – 605 Otplata glavnice primljenih zajmova u iznosu 14.191 kn je otplaćeni leasing za kupnju sl. automobila u travnju 2014.godine.

AOP 634– Manjak prihoda i primitaka u iznosu 20.421 kn po izvorima financiranja čini

manjak prihoda školske zadruge -5.555 kn

višak prihoda školske kuhinje 16.942 kn

višak od otplate stana /35%/ 546 kn

manjak prihoda od ostalih izvora

za nabavu nefinancijske imovine - 27.216 kn

- manjak prihoda BBŽ za pomoć.u nastavi - 5.135 kn

Manjak nefinancijske imovine iz ostalih izvora pokriti će se iz viška donacija ostalih izvora dok manjak školske zadruge pokriva se iz viška poslovanja ranijih godina /9221/.

BILJEŠKE UZ BILANCU - BIL

7. AOP – 005 Nematerijalna imovina- uknjižavanje energetskih certifikata u iznosu 26.375 kn.

8. AOP- 080 Ostala potraživanja u iznosu 51.045 kn čine potraživanja bolovanja na teret

HZZO 2013. godine i cijela 2014. godina., potraživanja 2015. su umanjena zbog refundiranih

sredstava HZZO .

9.AOP 140 - Potraživanja za prihode poslovanja iznosu 2.805 kn čine potraživanja od učenika

za prehranu u školskoj kuhinji u iznosu 1.553 kn, , potraživanje od Udruge za prehranu učenika

1.072 kn, te potraživanja za kamate banke za prodani stan u iznosu 179 kn.

10. AOP- 175 Ostale tekuće obveze- obveze za povrat sredstava HZZO u riznicu.

11.AOP 234 Višak prihoda poslovanja u iznosu 60.713 kn sastoji se od

a) ostatka prihoda poslovanja za materijalne izdatke ran.godina 9.711 kn

b) ostatka prihoda poslovanja školske kuhinje 91.209 kn

c) ostatka prihoda školske zadruge 11.541 kn

d) manjka prihoda poslovanja BBŽ-dec.sred. - 43.841 kn

e) manjka prihoda BBŽ-plaća pomoć.u nastavi - 7.907 kn

12. AOP-239 Manjak prihoda od nefinancijske imovine iznosi 11.924 kn, a sastoji se od

- viška prihoda od nefinancijske imovine 8.656 kn te manjka nefinancijske imovine 20.580 kn što čini prebijeni saldo na AOP-u 220 .

Stvarni manjak prihoda nefinancijske imovine u iznosu 20.580 kn pokriti će se jednim dijelom 9.645 kn iz ostatka poslovanja Općinskog proračuna/nenadležnog/ ra rashode poslovanja Odlukom Školskog odbora u 2016.god., a manjak nefinancijske imovine decentraliziranih sredstava 10.936 kn planirana se pokriti decentraliziranim sredstvima u narednom periodu.

Višak prihoda od nefinancijske imovine u iznosu 8.656 kn planira se utrošiti u investicijsko održavanje zgrade.

Tablica danih zajmova i primljenih otplata

Naziv pravne osobe	Stanje zajma 1. 1.	Primljene otplate glavnice	Dani zajmovi u tekućoj godini	Stanje zajma 31. 12.	Revalori-zacija/ te-čajne razlike u tekućoj godini	Datum izdavanja zajma	Datum dospijeća zajma
A1. Tuzemni kratkoročni zajmovi
UKUPNO POD A1.
A2. Tuzemni dugoročni zajmovi
UKUPNO POD A2.
B1. Inozemni kratkoročni zajmovi
UKUPNO POD B1.
B2. Inozemni dugoročni zajmovi
UKUPNO POD B2.

Tablica primljenih zajmovi i otplata

Naziv pravne osobe	Stanje zajma 1. 1.	Otplate glavnice	Primljeni zajmovi u tekućoj godini	Stanje zajma 31. 12.	Revalori-zacija/te-čajne razlike u tekućoj godini	Datum primanja zajma	Datum dospijeća zajma
A1. Tuzemni kratkoročni zajmovi
UKUPNO POD A1.
A2. Tuzemni dugoročni zajmovi	0	0	-	-	0	-	-
UKUPNO POD A2.
B1. Inozemni kratkoročni zajmovi
UKUPNO POD B1.
B2. Inozemni dugoročni zajmovi
UKUPNO POD B2.

Tablica primljenih robnih kredita i financijskih najmova

Naziv pravne osobe	Opis vrste kredita i aranžmana	Stanje 1.1.	Stanje 31.12.
A1. Primljeni robni krediti
0	-
UKUPNO POD A1.
A2. Financijski najmovi
UKUPNO POD A2.

Pregled strukture inozemnih zajmova prema ugovorenoj valuti sljedećeg oblika i sadržaja

Ugovorena valuta	Stanje duga 31.12.
Kanada (CAD)
Danska (DKK)
Japan (JPY)
Norveška (NOK)
Švedska (SEK)
Švicarska (CHF)
Velika Britanija (GBP)
SAD (USD)
EMU (EUR)

pregled dospjelih kamata na zajmove sljedećeg oblika i sadržaja:

tabllica dospjelih kamata na zajmove

Opis	Stanje 1.1.	Kamate dospjele u tekućoj godini	Kamate plaćene u tekućoj godini	Stanje 31.12. (2+3-4)
1	2	3	4	5
A. Kamate po primljenim zajmovima
A1. po tuzemnim zajmovima	-	0	0	-
A2. po inozemnim zajmovima
UKUPNO POD A
B. Kamate po danim zajmovima
B1. po tuzemnim zajmovima
B2. po inozemnim zajmovima
UKUPNO POD B

Tijekom 2014. godine tj. do travnja 2014. godine otplaćeno je svih 60 rata kod UniCredit Leasing po prodajnom tečaju Zagrebačke banke za kupnju službenog vozila.

BILJEŠKE UZ P – VRIO

13.AOP – 0019 Promjene u vrijednosti nefinancijske imovine

Iznos povećanja proizvedene dugotrajne imovine u iznosu 9.689 kn čini donacija nefinancijske imovine – glazbena oprema od Općine u iznosu 6.239 kn, te donacija nefinacijske imovine- računala u iznosu 3.450 kn od Ministarstva poduzetništva i obrta.

Iznos smanjenja proizvedene dugotrajne imovine u iznosu 1.018 čini sadašnja vrijednost- rashod računalne opreme u iznosu 754 kn te otpis zastarjelih nenaplaćenih potraživanja od učenika za školsku prehranu u iznosu 264 kn.

BILJEŠKE UZ OBVEZE

14.AOP 090 Nedospjele obveze u iznosu 442.881 kn čine-međusobne obveze prorač.

korisnika -nerefundirana sredstva HZZO 11,12 mj. 2015 ./kto239/ u iznosu 9.451 kn, te obveze za plaće i naknade12/15. /kto231/u iznosu 377.702 kn, , obveze za materijalne rashode /kto232/ u iznosu 55.482 kn., te obveze za financijske rashode /kto 234/ u iznosu 246 kn..

BILJEŠKE UZ RAS-funkcijski

Rashodi poslovanja osnovnog obrazovanja čine rashodi poslovanja 5.660.481 kn, te rashodi za nabavu nefinancijske imovine 53.531 kn.

Od ukupnih rashoda dodatne usluge u obrazovanju je prehrana u školskoj kuhinji u iznosu 170.661 kn.

U Đulovcu, 1. veljače 2016. godine ZAKONSKI PREDSTAVNIK

ZLATICA KOVAČIĆ, prof.

Osoba za kontaktiranje

Štefica Veltruski

Telefon: 043382029